中國人民銀行研究生部課題組

　　依據(jù)2008年末的所有者權益數(shù)據(jù)，我們對中國的177家商業(yè)銀行進行了排名，列出了最大的70家商業(yè)銀行；同時列出了這些銀行的總資產排名，以及相應的核心資本、稅前利潤、資本充足率、不良貸款率、資產收益率、資本收益率、資本資產比等指標。

　　根據(jù)銀監(jiān)會2008年年報，“2008年，我國銀行業(yè)金融機構包括政策性銀行3家，大型商業(yè)銀行5家，股份制商業(yè)銀行12家，城市商業(yè)銀行136家，農村商業(yè)銀行22家，郵政儲蓄銀行1家”。與國家開發(fā)銀行相比，中國進出口銀行和農業(yè)發(fā)展銀行尚未轉制，且具有很強的政策性銀行特征，所以并未包括在報告考察的范圍之內，因此本報告是在177家銀行可得數(shù)據(jù)分析的基礎上得出的。此次入圍的70家銀行包括5家大型國有商業(yè)銀行、1家政策性銀行、1家郵政儲蓄銀行、12家全國性股份制商業(yè)銀行、38家城市商業(yè)銀行和13家農村商業(yè)銀行。以資產規(guī)模計，分為12家大型商業(yè)銀行、17家中型商業(yè)銀行、41家小型商業(yè)銀行。

　　此次排名我們擴大了排名范圍，將50家商業(yè)銀行增加到70家。中國商業(yè)銀行的數(shù)量從2002年的126家增長到2008年的177家，各家銀行的資產、資本、收益增長迅速，僅僅50家銀行已難以反映中國商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢。為此，我們增加了入圍銀行的數(shù)量，以方便讀者能夠充分了解中國銀行業(yè)的現(xiàn)狀。為便于歷史比較、研究發(fā)展趨勢，在進行總體數(shù)據(jù)的歷史分析時，我們選用70家銀行的前50家與往年排名數(shù)據(jù)進行比較，并在文中做了具體說明。

　　總體數(shù)據(jù)分析

　　2002～2007年是全球銀行業(yè)發(fā)展最為繁榮的階段之一，在這段時間，國際銀行業(yè)的利潤實現(xiàn)了前所未有的擴張，資產規(guī)模、盈利能力逐年增強。雖然2007年美國出現(xiàn)了次貸危機，但危機對當年全球銀行業(yè)的影響并未完全顯現(xiàn)，銀行業(yè)總體表現(xiàn)良好。隨著國際金融危機的加劇，2008年銀行經營業(yè)績也受到很大影響。

　　雖然全球經濟遭遇了百年不遇的金融危機，多數(shù)經濟體遭受重創(chuàng)，但中國國民經濟仍平穩(wěn)快速發(fā)展，2008年實現(xiàn)國內生產總值30.067萬億元，同比增長9.0%。與實體經濟的增長同步，中國金融業(yè)得到進一步發(fā)展。銀行業(yè)資產總額首次突破60萬億元，達到62.39萬億元，相當于國內生產總值的207.5%，同比增長18.2%。銀行業(yè)金融機構各項存款余額47.84萬億元，比2007年增加7.74萬億元，增長19.3%，銀行業(yè)金融機構各項貸款余額32.01萬億元，比2007年增加4.21萬億元，增長17.9%。2008年，52家中國商業(yè)銀行躋身《銀行家》雜志評出的世界1000家大銀行之列，比2007年增加7家。

　　2008年我國銀行業(yè)總體規(guī)模增長迅速。70家銀行中前50家的所有者權益、總資產、稅前利潤同比分別比2007年增長29.24%、23.75%和18.45%，但增長率有所下降。

　　2008年所有者權益排名前三的銀行依次是：中國工商銀行、中國銀行和中國建設銀行，與2007年相比并無變動；總資產三甲也與2007年一致，依次是：中國工商銀行、中國建設銀行、中國農業(yè)銀行。

　　中國工商銀行連續(xù)7年居總資產排名榜首，同時這也是它連續(xù)三年所有者權益和總資產均列首位。中國郵政儲蓄銀行首次進入排名，位列所有者權益第6位，總資產第7位。報告期內，中國農業(yè)銀行獲得匯金公司190億美元的注資，所有者權益同比增長227.82%。

　　所有者權益持續(xù)增長

　　在2002年首次進行排名時，50家大銀行的所有者權益合計為7825.21億元。2008年，入圍的前50家銀行的所有者權益達到了32164.53億元，年復合增長率達22.38%。與2007年相比，2008年入圍的前50家銀行的所有者權益增長率為29.24%，增幅比2007年下滑22.22個百分點。

　　2008年入圍的70家大銀行中，多家銀行進行了擴股增資。從可獲得的數(shù)據(jù)統(tǒng)計發(fā)現(xiàn)，有15家銀行的所有者權益增長超過了50%；30家銀行的增長超過了30%；46家銀行的增長超過了20%，未出現(xiàn)負增長的情況。2008年入圍的70家大銀行年末資本資產比為6.14%(其中前50家大銀行的資本資產比也為6.14%，略高于2007年的5.88%)。2008年商業(yè)銀行資本資產比的繼續(xù)提升，也體現(xiàn)了多家銀行的增資擴股。重慶三峽銀行2007年完成重組后，資本實力進一步增強，其資本資產比在2008年入圍的70家銀行位居第一。此外，銀行的資本資產比還反映了銀行的資本實力和經營的穩(wěn)健程度，因為資本資產比的高低實際上體現(xiàn)了銀行杠桿率的高低，在經濟、金融環(huán)境惡化條件下，高的資本資產比能增強銀行抵御風險的能力，這也是為什么在這次金融海嘯中，歐美國家政府一直要求金融機構“去杠桿化”的原因。在70家入圍銀行中，重慶三峽銀行、廣西北部灣銀行和南京銀行的資本資產比最高；而恒豐銀行、上海浦東發(fā)展銀行和北京農村商業(yè)銀行是年末資本資產比最低的三家銀行。

　　除新入圍的銀行外，與2007年相比，70家銀行中有6家銀行的所有者權益排名上升，5家銀行位次保持不變，其余銀行位次均有下降。排名上升的6家銀行分別是恒豐銀行(+11)、青島銀行(+11)、浙商銀行(+8)、徽商銀行(+7)、華夏銀行(+1)、中國農業(yè)銀行(+1)。其中，恒豐銀行、浙商銀行、徽商銀行、華夏銀行、中國農業(yè)銀行在2008年均進行了增資擴股。排名下降的銀行2008年的所有者權益也在增長，但在商業(yè)銀行紛紛通過增資擴股、合并、擴大利潤留成補充資本金的2008年，資本金上升速度慢的銀行排序時位次就顯得落后了。

　　總資產連續(xù)7年攀升

　　7年來，中國商業(yè)銀行的資產規(guī)模也在不斷增長。2002年入圍的50家銀行的總資產為176788.4億元。7年后入圍的前50家銀行的總資產達到了523444.83億元，比2002年增長了196.09%，比2005年增長了88.40%。

　　利潤增幅略有下降，業(yè)績表現(xiàn)依然穩(wěn)健

　　2008年，入圍商業(yè)銀行業(yè)績繼續(xù)表現(xiàn)良好。前50家大銀行稅前利潤總額為6303.06億元(前70家為6382.33億元)，比2007年增長了18.45%，稅前平均資本利潤率(ROE)和資產利潤率(ROA)分別是21.68%和1.32%。

　　ROE、ROA表現(xiàn)最佳的銀行在2007年和2008年變化較大，ROE連續(xù)兩年位居前十的銀行包括江陰農村商業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行和東莞銀行三家，ROA連續(xù)兩年位列前十的銀行僅有江陰農村商業(yè)銀行、張家港農村商業(yè)銀行和武進農村商業(yè)銀行三家。同時，ROE前十中有2家全國性股份制商業(yè)銀行，7家城市商業(yè)銀行和1家農村商業(yè)銀行構成。ROA前十則包括6家城市商業(yè)銀行和4家農村商業(yè)銀行。

　　新入圍銀行情況

　　由于增加了排名銀行的數(shù)量，因此除了2007年入圍的50家銀行依然保留在新的排行榜中外(只是排名的先后次序有了變化)，報告期內共有20家新入圍的商業(yè)銀行。這20家銀行中1家為郵政儲蓄銀行，6家為農村商業(yè)銀行，其余為城市商業(yè)銀行。

　　7年來，每年入圍銀行的門檻也在提高，2002年第50名銀行的所有者權益為2.93億元；2003年是3.18億元；2004年是4億元；2005年為7億元；2006年為10.68億元；2007年為15.149億元；2008年第50名天津濱海農村商業(yè)銀行的所有者權益為24.825億元，第70名濰坊銀行的所有者權益也達到了16.379億元。7年來入圍門檻的提高反映了我國銀行業(yè)7年中的不斷成長和壯大。

　　入圍銀行的不良貸款率均低于監(jiān)管標準

　　根據(jù)銀監(jiān)會的統(tǒng)計，2008年末，我國包括國有商業(yè)銀行、全國性股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行和外資銀行在內的商業(yè)銀行的不良貸款率為2.45%，比年初大幅下降3.71個百分點。其中，國有商業(yè)銀行不良貸款率為2.81%，比年初下降5.24個百分點；股份制商業(yè)銀行不良貸款率為1.51%，比年初下降0.64個百分點。

　　2008年，除重慶農村商業(yè)銀行、廣州市商業(yè)銀行、成都銀行、貴陽市商業(yè)銀行、武漢農村商業(yè)銀行和吉林銀行未公布相關數(shù)據(jù)，其他64家銀行的不良貸款率均低于5%的監(jiān)管標準。在過去的一年中，雖然金融危機肆虐全球，但我國銀行業(yè)的不良貸款率大幅度下降，資產質量繼續(xù)好轉。隨著農業(yè)銀行順利轉制，農業(yè)銀行已經摘掉了資產質量最差的帽子，2008年不良貸款率最高的銀行是北京農村商業(yè)銀行，該指標已接近監(jiān)管上限。此外，西安市商業(yè)銀行、鞍山市商業(yè)銀行、中國農業(yè)銀行和江蘇錫州農村商業(yè)銀行的不良貸款率也高于4%。

　　入圍銀行的資本充足率均高于8%

　　2008年入圍的70家銀行中，除中國郵政儲蓄銀行、重慶農村商業(yè)銀行、廣州市商業(yè)銀行、吉林銀行未公開資本充足率指標，成都銀行、貴陽市商業(yè)銀行和武漢農村商業(yè)銀行是2007年的數(shù)據(jù)，其他63家銀行均有公開的資本充足率數(shù)據(jù)，且均高于巴塞爾協(xié)議所要求的8%的比例。重慶三峽銀行連續(xù)兩年占據(jù)著資本充足率的榜首，達到52.15%。雖然所有銀行資本充足率超過了8%，但在國際、國內經濟、金融環(huán)境不斷變化的今天，8%的資本充足率也很難保證銀行的穩(wěn)健經營。為此，中國的銀行需要根據(jù)外部環(huán)境的變化，不斷增強自己的資本實力和控制風險的能力。

　　70家銀行中，連續(xù)兩年資本充足率排在前十的銀行包括重慶三峽銀行、南京銀行、北京銀行、南昌銀行和寧波銀行等5家。2008年資本充足率前十的銀行由9家城市商業(yè)銀行和1家農村商業(yè)銀行組成。

　　銀行分組比較

　　按大、中、小型商業(yè)銀行分組

　　按照總資產指標，我們將這70家銀行分為三組：1萬億元以上(含1萬億元)的大型商業(yè)銀行；1萬億元到1000億元(含1000億元)的中型商業(yè)銀行；1000億元以下的小型商業(yè)銀行。

　　12家大型商業(yè)銀行

　　與2007年相比，中國工商銀行、中國銀行、中國建設銀行、國家開發(fā)銀行繼續(xù)位列所有者權益排名前四，分別為6071.380億元、4939.010億元、4975.620億元、3485.000億元；中國農業(yè)銀行，以2905.410億元排名第5位；首次入圍的中國郵政儲蓄銀行，以2181.270億元位居第6位；交通銀行、中信銀行、招商銀行分別以1456.420億元、953.460億元、797.810億元位居第7位到第9位；資產首次突破萬億元大關的民生銀行、興業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行則分別以546.720億元、490.220億元、417.018億元位居第10位到第12位。

　　2008年12家大型銀行所有者權益總額為28919.338億元人民幣，比2007年增長了21.76%。12家銀行資產總額為461574.696億元人民幣，與2007年相比，增長了19.81%；稅前利潤總額為5719.89億元，比2007年增長了18.52%。2008年，12家銀行平均ROE為21.72%，略高于70家大銀行2008的平均水平(21.64%)；平均ROA為1.35%，略高于70家銀行的平均水平(1.31%)。

　　17家中型商業(yè)銀行

　　中型商業(yè)銀行共有17家，其中總資產最多的是光大銀行(總資產8518.381億元)，所有者權益最多的是北京銀行(所有者權益338.140億元)。

　　2008年，這17家中型銀行的所有者權益合計為2445.881億元人民幣，比2007年增長了34.08%；資產總額為50686.763億元人民幣，比2007年增長了21.01%；稅前利潤總額為423.172億元人民幣，比2007年降低了1.38%。平均ROE為19.82%，低于70家大銀行2008的平均水平(21.64%)；平均ROA為0.91%，遠低于70家銀行的平均水平(1.31%)。這17家銀行中，有5家稅前利潤同比下降，其中深圳發(fā)展銀行利潤同比下降了78.99%(據(jù)深圳發(fā)展銀行年報，該行2008年進行了一項大額信貸撥備和核銷，核銷的絕大部分貸款為2005年前發(fā)放的歷史不良貸款)，降幅居70家銀行之首。

　　17家銀行中，除了重慶農村商業(yè)銀行和廣州市商業(yè)銀行數(shù)據(jù)未知外，其余15家銀行的資本充足率都達到8%的監(jiān)管標準，不良貸款率和盈利性指標也表現(xiàn)較好。其中，北京銀行的資本充足率高達19.66%，在總排名中位居第6位。

　　此次共有三家農村商業(yè)銀行進入中型商業(yè)銀行之列——上海農村商業(yè)銀行、北京農村商業(yè)銀行和重慶農村商業(yè)銀行，雖然在資產規(guī)模和所有者權益上已經達到一定規(guī)模，但是與其他中型商業(yè)銀行相比，以ROE和ROA代表的盈利能力仍不是很理想。此外，北京農村商業(yè)銀行的不良貸款率為4.92%，位居17家之首，但較2007年的6.83%有了較大改善。

　　41家小型商業(yè)銀行

　　本次排名有41家小型商業(yè)銀行進入前70強。小型商業(yè)銀行前五位的依次是南京銀行、大連銀行、渤海銀行、杭州銀行和浙商銀行，其所有者權益分別為113.456億元、52.696億元、49.9億元、48.090億元和43.020億元。

　　該類型商業(yè)銀行的資產和所有者權益增長較快，但總體規(guī)模仍然較小。2008年末這41家商業(yè)銀行的所有者權益合計為1173.859億元，占70家銀行所有者權益總和的3.61%；總資產合計為17531.881億元，占70家銀行總和的3.31%；稅前利潤總額為239.275億元，占70家銀行利潤總額的3.75%；平均ROE為23.36%，高于70家大銀行的平均水平(21.64%)；平均ROA為1.51%，高于70家銀行的平均水平(1.31%)。

　　在這41家小型商業(yè)銀行中，有10家農村商業(yè)銀行，分別是深圳農村商業(yè)銀行、武漢農村商業(yè)銀行、浙江蕭山農村合作銀行、張家港農村商業(yè)銀行、天津濱海農村商業(yè)銀行、常熟農村商業(yè)銀行、江陰農村商業(yè)銀行、江蘇武進農村商業(yè)銀行、江蘇錫州農村商業(yè)銀行、吳江農村商業(yè)銀行。這10家農村商業(yè)銀行的資本充足率均高于8%，不良貸款率較低。

　　3組銀行的比較

　　在我國銀行業(yè)中，大、中、小銀行的規(guī)模差異依然明顯。2008年，12家大型商業(yè)銀行的所有者權益占70家商業(yè)銀行總和的88.88%；總資產占87.12%；稅前利潤占89.62%。

　　17家中型商業(yè)銀行的所有者權益占70家商業(yè)銀行總和的7.52%；總資產占9.57%；稅前利潤占6.63%。

　　41家小型商業(yè)銀行的所有者權益占70家商業(yè)銀行總和的3.60%；總資產占3.31%；稅前利潤占3.75%。

　　按中國銀監(jiān)會標準分組

　　按中國銀監(jiān)會目前的分類方法，這70家銀行可分為國有大型商業(yè)銀行、政策性銀行、郵政儲蓄銀行、全國性股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行和農村商業(yè)銀行。

　　1家政策性銀行

　　作為第一家改制的政策性銀行，國家開發(fā)銀行在2008年繼續(xù)進行商業(yè)化改制，并通過設立股份制、建立現(xiàn)代企業(yè)制度，為將來的公開發(fā)行上市做準備。

　　2007年底，匯金公司對國家開發(fā)銀行成功注資，是其改革的第一步。2008年12月，中國銀監(jiān)會正式向國家開發(fā)銀行股份有限公司頒發(fā)了金融許可證，國家開發(fā)銀行股份有限公司正式成立，標志著國家開發(fā)銀行改革發(fā)展進入了新階段，中國政策性銀行改革取得重大進展。截至2008年末，國家開發(fā)銀行有者權益和總資產分別為3485億元和38212億元，分別位于總榜單的第4位和第5位。

　　1家郵政儲蓄銀行

　　2006年12月31日，銀監(jiān)會正式批準設立中國郵政儲蓄銀行。2007年3月20日，中國郵政儲蓄銀行在北京正式成立。2008年4月，郵儲銀行取得儲蓄國債承銷團成員資格。截至2008年末，郵政儲蓄銀行的所有者權益和總資產分別為2181.270億元和22305.553億元，分別列排行榜的第6位和第7位。

　　5家國有大型商業(yè)銀行

　　5家國有大型商業(yè)銀行2008年的所有者權益、總資產得到了顯著提高，其所有者權益、總資產和稅前利潤的年復合增長率分別為17.87%、13.8%和50.49%；ROE、ROA和資本資產比分別從2002年的3.88%、0.19%和4.61%增長到2008年的20.25%、1.25%和5.90%。

　　12家全國性股份制商業(yè)銀行

　　全國性股份制商業(yè)銀行包括12家，分別是中信銀行、中國光大銀行、華夏銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、上海浦東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、中國民生銀行、恒豐銀行、浙商銀行和渤海銀行。

　　7年來，全國性股份制商業(yè)銀行取得了長足發(fā)展。截至2008年末，共有7家銀行在內地A股上市。全國性股份制商業(yè)銀行銀行的所有者權益、總資產和稅前利潤的年復合增長率分別為22.27%、16.61%和33.83%；ROE、ROA和資本資產比分別從2002年的13.65%、0.48%和3.42%增長到2008年的26.36%、1.25%和4.76%。

　　38家城市商業(yè)銀行

　　此次排名有38家城市商業(yè)銀行入圍。排名前十位的依次是北京銀行、上海銀行、江蘇銀行、徽商銀行、南京銀行、寧波銀行、深圳平安銀行、廣州市商業(yè)銀行、天津銀行、盛京銀行。

　　7年來，中國城市商業(yè)銀行不斷發(fā)展，所有者權益、總資產和稅前利潤的年復合增長率分別為27.34%、19.91%和40.66%；ROE、ROA和資本/資產比分別從2002年的11.75%、0.53%和4.37%增長到2008年的24.15%、1.54%和6.66%。

　　13家農村商業(yè)銀行

　　有13家農村商業(yè)銀行進入了本次排名的前70，依次為上海農村商業(yè)銀行、重慶農村商業(yè)銀行、北京農村商業(yè)銀行、深圳農村商業(yè)銀行、武漢農村商業(yè)銀行、浙江蕭山農村合作銀行、張家港農村商業(yè)銀行、天津濱海農村商業(yè)銀行、常熟農村商業(yè)銀行、江陰農村商業(yè)銀行、江蘇武進農村商業(yè)銀行、江蘇錫州農村商業(yè)銀行和吳江農村商業(yè)銀行。

　　2008年末，13家農村商業(yè)銀行的所有者權益合計為527.162億元，占70家銀行所有者權益總和的1.53%；總資產為9225.932億元，占1.67%；稅前利潤總額為87.888億元，占1.33%；平均ROA、ROE分別為1.01%和17.56%。

　　中國銀行業(yè)在國際上的地位

　　源自美國的次貸危機在2007年夏天全面爆發(fā)，終結了始于2002年的全球經濟繁榮，并讓為數(shù)眾多的投資銀行、商業(yè)銀行等金融機構陷入困境。2008年9月，次貸危機升級為一場全面的金融危機，并向全球蔓延，擴散到實體經濟。2008年是全球銀行業(yè)的重災年，據(jù)2009年《銀行家》雜志統(tǒng)計，2008財政年度，全球金融部門資產損失超過1萬億美元，其中美國的損失占到一半，達5826億美元；前1000家大銀行利潤總和由2007年的7800億美元跌到1150億美元，跌幅高達85.3%；盈利指標資本回報率(ROC)也由2007年的20%驟跌到2.69%。

　　在此次金融危機中，曾經作為全球銀行業(yè)主導地位的美國銀行業(yè)受到很大沖擊。美國五大投資銀行中，雷曼兄弟申請破產保護，貝爾斯登和美林證券分別被摩根大通和美國銀行收購，高盛和摩根斯坦利被迫轉為持股公司；兩家抵押貸款融資機構“房地美”和“房利美”，接受政府注資，收歸國有。相對而言，亞洲銀行受此次危機影響較小。從排名的趨勢可以看出，受益于本國經濟的迅猛發(fā)展以及未受到次級債危機的嚴重拖累，發(fā)達國家之外的銀行正在迅速成長，美國和歐洲銀行業(yè)的主導地位正在削弱。

　　由于受國際金融危機的影響，實體經濟的衰退不可避免。以前主要靠投資和出口拉動的我國經濟必然會受到很大的影響。由于經濟面臨下行風險，世界各個國家都在制定政策刺激經濟增長，我國為了保增長、調結構、促發(fā)展，實行適度寬松的貨幣政策和積極的財政政策。2008年11月9日，政府4萬億元經濟刺激計劃出臺，地方政府紛紛響應。2009年上半年，金融機構貸款總額達到7.37萬億元，超過2008年全年貸款總量。受此影響，投資增速加快；但出口企業(yè)由于出口減少和融資能力受限，面臨嚴峻的生存考驗；經濟回穩(wěn)，國內企業(yè)在由傳統(tǒng)的粗放型增長方式向集約型轉變的過程中，風險不斷積聚；房地產市場2009年3月份開始出現(xiàn)“量價齊升”，資本市場在一輪大漲后陷入調整局面。銀行的信用風險可能上升，呆壞賬規(guī)模反彈的壓力增大。

　　在英國《銀行家》雜志2009年7月份公布的2008年全球1000家大銀行中，中國有52家銀行入選，比2007年增加7家。按照一級資本排序，2008年進入全球1000家大銀行中的我國銀行前三家，分別是中國工商銀行(第8名)、中國銀行(第11名)和中國建設銀行(第12名)；按照總資產排序，中國工商銀行排名第17，中國建設銀行排名第20，中國銀行排名第23。

　　隨著次貸危機一波波擴散，中國的銀行業(yè)2008年沒有特別大的海外并購舉動。2008年3月民生銀行以每股17.79美元收購美國聯(lián)合銀行4.9%的股權，12月20日又對聯(lián)合銀行進行第二步投資，增持后持股比例達到9.9%；5月30日招商銀行購入香港老牌銀行永隆銀行53.1%的股份，成為該行絕對控股股東；9月18日，中國銀行發(fā)布公告稱將認購法國洛希爾銀行20%的股份。

　　在這種宏觀經濟環(huán)境下，我國的商業(yè)銀行需要隨時關注國際國內經濟金融態(tài)勢，及時調整自己的經營和管理策略，不斷提高自身的資產管理和風險控制水平?！?/p>